Cómo calcular tu sueldo neto como autónomo en España (2026)
Si eres autónomo o estás pensando en darte de alta como trabajador por cuenta propia, una de las primeras preguntas que te harás es: ¿cuánto me queda realmente de lo que facturo? La respuesta no es sencilla, porque depende de varios factores: tu cuota de autónomos, la retención de IRPF, el IVA y las posibles bonificaciones que puedas tener.
Nuestra calculadora de sueldo neto para autónomos te permite conocer en segundos cuánto dinero te queda al mes después de pagar impuestos y Seguridad Social. Usa datos fiscales actualizados a 2026 y tiene en cuenta el nuevo sistema de cuotas por tramos de ingresos reales.
La fórmula del sueldo neto de un autónomo
El cálculo básico es el siguiente:
Sueldo neto = Facturación (sin IVA) - Retención IRPF - Cuota Seguridad Social
El IVA que cobras a tus clientes no es un ingreso tuyo: lo recaudas y luego lo ingresas a Hacienda trimestralmente. Por eso, aunque aparece en tu factura, no forma parte de tu sueldo. La retención de IRPF es un adelanto de tu declaración de la renta. Y la cuota de la Seguridad Social es un gasto fijo mensual que pagas por estar dado de alta como autónomo.
Cuota de autónomos 2026: tabla completa de 15 tramos
Desde 2023, la cuota de autónomos en España se calcula en función de tus ingresos netos reales (rendimientos netos). Ya no existe una cuota única: hay 15 tramos que determinan cuánto pagas cada mes. En 2026, los tramos y cuotas se mantienen congelados respecto a 2025:
| Rendimiento neto mensual | Cuota mensual |
|---|---|
| Hasta 670 € | 200 € |
| 670 € - 900 € | 220 € |
| 900 € - 1.166 € | 260 € |
| 1.166 € - 1.300 € | 291 € |
| 1.300 € - 1.500 € | 294 € |
| 1.500 € - 1.700 € | 294 € |
| 1.700 € - 1.850 € | 310 € |
| 1.850 € - 2.030 € | 315 € |
| 2.030 € - 2.330 € | 320 € |
| 2.330 € - 2.760 € | 340 € |
| 2.760 € - 3.190 € | 370 € |
| 3.190 € - 3.620 € | 390 € |
| 3.620 € - 4.050 € | 420 € |
| 4.050 € - 6.000 € | 500 € |
| Más de 6.000 € | 590 € |
Tarifa plana para nuevos autónomos
Si te das de alta como autónomo por primera vez (o han pasado al menos 2 años desde tu última alta), puedes acogerte a la tarifa plana de 80 €/mes durante los primeros 12 meses. Si al finalizar ese periodo tus ingresos netos no superan el Salario Mínimo Interprofesional (SMI), puedes prorrogarla 12 meses más.
Además, las personas con discapacidad igual o superior al 33%, las víctimas de violencia de género y las víctimas de terrorismo disfrutan de la tarifa plana durante 24 meses, ampliable a 36.
IRPF para autónomos: retención en facturas
La retención de IRPF es un porcentaje que descuentas en tus facturas cuando trabajas para empresas u otros profesionales. Es un adelanto de lo que pagarás en tu declaración de la renta anual.
- 15% - Tipo general: para autónomos profesionales (actividades de la sección 2ª del IAE) con más de 3 años de actividad.
- 7% - Tipo reducido: para nuevos autónomos profesionales durante el año de inicio y los dos siguientes (3 primeros años).
- 2% - Actividades agrícolas y forestales: tipo especial para el sector primario.
- 0% - Sin retención: las actividades empresariales (comercio, hostelería, construcción, etc.) no aplican retención en factura, aunque tributan por IRPF en la declaración de la renta.
Tipos de IVA en España en 2026
El IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) es un impuesto indirecto que el autónomo repercute a sus clientes y después ingresa a Hacienda trimestralmente. No es un gasto del autónomo, sino un impuesto que recaudas por cuenta de Hacienda.
| Tipo | Porcentaje | Se aplica a |
|---|---|---|
| General | 21% | La mayoría de productos y servicios profesionales |
| Reducido | 10% | Alimentación, transporte, hostelería, obras de vivienda |
| Superreducido | 4% | Pan, leche, huevos, frutas, verduras, libros, medicamentos |
| Exento | 0% | Sanidad, educación, seguros, operaciones financieras |
En las Islas Canarias no se aplica IVA sino IGIC (Impuesto General Indirecto Canario), con un tipo general del 7%. En Ceuta y Melilla se aplica el IPSI.
Bonificaciones en la cuota de autónomos 2026
Además de la tarifa plana, existen varias bonificaciones que pueden reducir significativamente tu cuota de Seguridad Social:
| Bonificación | Descuento | Duración |
|---|---|---|
| Tarifa plana (nuevos autónomos) | Cuota fija de 80 €/mes | 12 meses (+12 si ingresos < SMI) |
| Discapacidad ≥ 33% | Cuota fija de 80 €/mes | 24 meses (+12 si ingresos < SMI) |
| Víctima violencia de género | Cuota fija de 80 €/mes | 24 meses (+12 si ingresos < SMI) |
| Víctima de terrorismo | Cuota fija de 80 €/mes | 24 meses (+12 si ingresos < SMI) |
| Reincorporación tras maternidad | 80% de descuento | 24 meses |
| Conciliación familiar | 100% contingencias comunes | 12 meses |
| Familiar colaborador | 50% / 25% | 18 meses / 6 meses |
| Ceuta y Melilla | 50% cuota | Indefinida (sectores específicos) |
¿Cuánto hay que facturar para ganar 1.000, 2.000 o 3.000 € netos?
Esta es una de las preguntas más habituales entre autónomos y personas que están pensando en hacerse freelance. Aquí tienes una estimación orientativa para un autónomo profesional con IRPF del 15% e IVA del 21%:
| Objetivo neto mensual | Facturación necesaria (aprox.) | Cuota SS (tramo) |
|---|---|---|
| 1.000 € | ~1.530 €/mes | 260 € (tramo 900-1.166 €) |
| 1.500 € | ~2.150 €/mes | 294 € (tramo 1.300-1.500 €) |
| 2.000 € | ~2.800 €/mes | 320 € (tramo 2.030-2.330 €) |
| 3.000 € | ~4.070 €/mes | 420 € (tramo 3.620-4.050 €) |
| 5.000 € | ~6.500 €/mes | 590 € (tramo +6.000 €) |
Estas cifras son orientativas. El cálculo exacto depende de tu tipo de IRPF, tus gastos deducibles y tu tramo de cuota. Usa nuestra calculadora para obtener tu cifra personalizada.
Gastos deducibles del autónomo en 2026
Aunque nuestra calculadora se centra en impuestos y cuota, es importante recordar que como autónomo puedes deducir gastos que reducirán tu base imponible del IRPF:
- Cuota de autónomos — 100% deducible.
- Alquiler de oficina o local — 100% deducible si es exclusivo para tu actividad.
- Suministros del hogar — 30% de la parte proporcional si trabajas desde casa.
- Gestoría y asesoría fiscal — 100% deducible.
- Material y herramientas de trabajo — ordenador, software, mobiliario.
- Dietas y manutención — hasta 26,67 €/día en España (con pago electrónico).
- Formación profesional — cursos, libros y seminarios relacionados con tu actividad.
- Seguros — responsabilidad civil, salud (si cotizas como autónomo), vida ligado a actividad.
- Gastos de difícil justificación — 5% del rendimiento neto (máx. 2.000 €/año) en estimación directa simplificada.
Preguntas frecuentes sobre el sueldo neto de autónomos
En 2026, la cuota de autónomos va por tramos según tus ingresos netos reales. Hay 15 tramos: desde 200 €/mes si ganas menos de 670 € hasta 590 €/mes si ganas más de 6.000 €. Los nuevos autónomos pueden acogerse a la tarifa plana de 80 €/mes durante los primeros 12 meses.
Depende de tu situación: 15% si eres profesional con más de 3 años de actividad, 7% si eres nuevo autónomo (primeros 3 años), 2% si tu actividad es agrícola o forestal, y 0% si tu actividad es empresarial (no aplicas retención, aunque sí tributas en la renta).
Para ganar 2.000 € netos al mes con IRPF del 15%, necesitas facturar aproximadamente 2.800 €/mes (sin IVA). A eso hay que añadir el 21% de IVA que cobras al cliente (pero que luego ingresas a Hacienda), con lo que tu factura sería de unos 3.388 €. Esto incluye unos 420 € de IRPF y 320 € de cuota de la Seguridad Social.
La tarifa plana permite a los nuevos autónomos pagar solo 80 €/mes de cuota a la Seguridad Social durante los primeros 12 meses. Se puede prorrogar 12 meses más si tus ingresos netos no superan el SMI. Para acceder, no debes haber estado de alta como autónomo en los 2 años anteriores (3 si ya la disfrutaste previamente).
No exactamente. El IVA que cobras en tus facturas lo recaudas por cuenta de Hacienda y lo ingresas trimestralmente (modelo 303). No es un ingreso ni un gasto tuyo: es un impuesto que paga tu cliente a través de ti. Por eso, al calcular tu sueldo neto, el IVA no se considera un gasto propio, aunque sí reduce el dinero que «ves» en tu cuenta.
La fórmula básica es: Sueldo neto = Facturación (sin IVA) - Retención IRPF - Cuota Seguridad Social. Por ejemplo, si facturas 3.000 €/mes, con IRPF del 15% (450 €) y cuota SS de 320 €, tu neto sería 3.000 - 450 - 320 = 2.230 €.
Hay 15 tramos basados en tus rendimientos netos mensuales. Van desde 200 €/mes (ingresos hasta 670 €) hasta 590 €/mes (ingresos superiores a 6.000 €). Los tramos de 2026 se mantienen congelados respecto a 2025. Puedes modificar tu base de cotización hasta 6 veces al año.
Las principales son: tarifa plana (80 €/mes, 12 meses); discapacidad ≥ 33% (80 €/mes, 24 meses); víctimas de violencia de género o terrorismo (80 €/mes, 24 meses); reincorporación tras maternidad (80% descuento, 24 meses); conciliación familiar (100% descuento, 12 meses); y familiar colaborador (50% los primeros 18 meses).